Le Livret B est l’un des placements bancaires les plus discrets du marché — et probablement l’un des moins bien compris. Contrairement au Livret A ou au LDDS, l’État ne fixe pas son taux. C’est la banque qui décide, librement, ce qu’elle vous verse. Résultat : des écarts spectaculaires d’un établissement à l’autre, et des clients qui acceptent parfois des rendements proches de zéro sans le savoir.
Faire le point sur le taux du Livret B, c’est d’abord comprendre comment il fonctionne, pourquoi il varie autant, et à quel moment il vaut (encore) la peine d’en ouvrir un. La réponse courte : ça dépend surtout de votre banque et de ce que vous faites des fonds à côté.
Qu’est-ce que le Livret B exactement ?
Un livret réglementé… mais pas sur le taux
Le Livret B est un compte d’épargne bancaire classique, disponible dans presque toutes les banques françaises. Il est dit « réglementé » dans le sens où les règles de fonctionnement (retraits, versements, pas de plafond légal) sont encadrées — mais le taux de rémunération, lui, est totalement libre. Chaque établissement publie le sien, le modifie quand il le souhaite, et n’a aucune obligation de suivre les décisions de la Banque centrale européenne ou de Bercy.
Les intérêts se calculent par quinzaine, comme pour le Livret A : seule la somme présente au 1er ou au 16 du mois génère des intérêts pour la quinzaine correspondante. Verser de l’argent le 2 du mois, c’est perdre 14 jours de rémunération.
💡 Notre conseil
Pour maximiser les intérêts sur un Livret B, déposez toujours avant le 1er ou le 16 du mois. Un virement le 17 ne rapporte rien avant le 1er du mois suivant — soit deux semaines perdues.
Fiscalité : le point noir du Livret B
C’est là que le bât blesse. Contrairement au Livret A ou au LEP, les intérêts du Livret B sont imposables. Ils entrent dans le prélèvement forfaitaire unique (PFU) à 30 % — soit 12,8 % d’impôt sur le revenu + 17,2 % de prélèvements sociaux. Un taux affiché de 3 % devient donc un rendement net d’environ 2,1 % après fiscalité. Pour un contribuable dans la tranche à 30 %, c’est encore plus visible.
Cette fiscalité change complètement la donne quand on compare le Livret B à ses concurrents défiscalisés.
⚠️ Le taux du Livret B en pratique : des chiffres très variables
Ce que proposent les banques en 2024-2025
Les banques traditionnelles affichent souvent des taux symboliques sur leur Livret B standard — parfois 0,10 % ou 0,50 % brut annuel. Les néobanques et banques en ligne jouent parfois la carte de la promotion pour attirer des dépôts, avec des taux bonifiés sur trois à six mois.
- Banques traditionnelles (Société Générale, BNP, Crédit Agricole) : entre 0,10 % et 0,75 % brut selon les périodes
- Banques en ligne (Boursobank, Hello bank!, Fortuneo) : offres ponctuelles jusqu’à 3 % brut sur 3 mois, puis retour à un taux de base bas
- Banques mutualistes (Crédit Mutuel, Caisse d’Épargne) : variable selon la région, rarement au-dessus de 1 % en taux normal
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taux minimum légal du Livret B — la banque peut techniquement ne rien vous verser
Les taux promotionnels méritent qu’on les lise en entier. Certains plafonnent l’offre à 10 000 € de dépôt, d’autres l’accordent uniquement aux nouveaux clients. Comparer les offres à l’aide d’un comparateur bancaire reste la meilleure façon de trouver le meilleur taux du moment sur votre Livret B. Pour aller plus loin sur la logique de rémunération des différents placements, l’article Vos placements financiers : quels taux espérer ? donne un éclairage utile.
Livret B vs autres livrets : le vrai comparatif
| Livret | Taux (2025) | Plafond | Fiscalité |
|---|---|---|---|
| Livret A | 3 % (fixé par l’État) | 22 950 € | Exonéré |
| LEP | 4 % (fixé par l’État) | 10 000 € | Exonéré |
| LDDS | 3 % (fixé par l’État) | 12 000 € | Exonéré |
| Livret B | 0,10 % à 3 % (libre) | Aucun | PFU 30 % |
Le tableau parle de lui-même. Avant de déposer un euro sur un Livret B, vérifiez si vos plafonds de Livret A et de LDDS sont atteints. Si ce n’est pas le cas, il n’y a aucune raison rationnelle de choisir un livret imposable à rendement incertain.
⚠️ À garder en tête
Un Livret B à 3 % brut équivaut à environ 2,1 % net après PFU. Le Livret A à 3 % net reste plus avantageux pour la quasi-totalité des épargnants, même si le Livret B affiche le même taux facial.
🎯 Quand le Livret B a encore du sens
Quand vos autres livrets sont saturés
22 950 € sur le Livret A, 12 000 € sur le LDDS, 10 000 € sur le LEP : si vous atteignez ces plafonds, le Livret B devient une option pour parquer des fonds supplémentaires en attendant une meilleure destination. Sans plafond légal, il absorbe les sommes que les livrets défiscalisés ne peuvent plus accueillir.
Les banques créditent les intérêts chaque 31 décembre, ce qui simplifie la déclaration fiscale : vous recevez un imprimé fiscal unique récapitulatif, et c’est votre établissement bancaire qui déclare automatiquement les intérêts à l’administration.
Pour les entreprises et associations
Une Entreprise ou une association ne peut pas ouvrir un Livret A ou un LEP. Le Livret B est souvent l’un des seuls livrets d’épargne disponibles pour les personnes morales, aux côtés du compte à terme. Les taux négociés avec le conseiller peuvent être légèrement supérieurs à ceux affichés en agence — la marge de manœuvre existe, surtout pour des dépôts importants.
✅ À retenir
Le Livret B est pertinent dans deux cas : plafonds des livrets défiscalisés atteints, ou profil personne morale (entreprise, association). Dans tous les autres cas, privilégiez d’abord le Livret A, le LDDS ou le LEP.
Comment choisir son Livret B
Les critères à surveiller
Comparer les offres de Livret B demande un peu de méthode. Voici les points à vérifier avant d’ouvrir un compte :
- Taux de base : le taux applicable après la fin d’une éventuelle période promotionnelle
- Durée et conditions de l’offre bonifiée : plafond de dépôt concerné, éligibilité réservée aux nouveaux clients
- Frais de gestion : rares, mais certaines banques facturent des frais sur les livrets non réglementés
- Accessibilité : retrait instantané ou délai de traitement ? Les virements vers un compte courant externe peuvent prendre 24 à 72 heures selon les banques
- Garantie des dépôts : les fonds sont couverts par le Fonds de garantie des dépôts et de résolution (FGDR) jusqu’à 100 000 € par déposant et par établissement
Négocier avec sa banque
Peu d’épargnants le font, mais c’est possible. Si vous déposez une somme conséquente — 50 000 € ou plus — demandez explicitement un taux bonifié à votre conseiller. Les banques disposent d’une marge de négociation sur les produits non réglementés. Un appel de dix minutes peut valoir quelques dizaines de points de base supplémentaires, soit plusieurs centaines d’euros sur l’année.
Niveau : 🟢 Accessible à tous · Plafond : ♾️ Aucun · Fiscalité : 🔴 PFU 30 %
Questions fréquentes
Quel est le taux moyen du Livret B en 2025 ?
Il n’existe pas de taux réglementé unique pour le Livret B : chaque banque fixe librement sa rémunération. En 2025, les taux de base des banques traditionnelles oscillent entre 0,10 % et 0,75 % brut annuel. Certaines banques en ligne proposent des offres promotionnelles pouvant atteindre 3 % brut sur 2 à 3 mois, puis redescendent à leur taux standard. Pour obtenir le meilleur taux, il faut comparer les offres actuelles et lire attentivement les conditions.
Les intérêts du Livret B sont-ils imposables ?
Oui, contrairement au Livret A ou au LDDS, les intérêts du Livret B sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 %, qui inclut 12,8 % d’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux. La banque effectue ce prélèvement directement à la source et transmet un imprimé fiscal récapitulatif chaque année. Un taux brut de 3 % ne rapporte donc que 2,1 % net après fiscalité.
Peut-on ouvrir un Livret B sans plafond de dépôt ?
Oui. Le Livret B n’a pas de plafond légal de dépôt, contrairement au Livret A (22 950 €) ou au LDDS (12 000 €). C’est l’un de ses rares atouts : il peut accueillir des sommes importantes, notamment lorsque les autres livrets défiscalisés sont saturés. Certaines banques peuvent toutefois imposer un plafond interne dans leurs conditions générales — vérifiez avant d’ouvrir.
Une entreprise peut-elle ouvrir un Livret B ?
Oui. Les personnes morales — entreprises, associations, SCI — n’ont pas accès au Livret A ni au LEP, réservés aux particuliers. Le Livret B est l’un des rares livrets d’épargne accessibles aux entités juridiques pour placer leur trésorerie à court terme. Le taux est négociable avec la banque pour des dépôts significatifs, et les intérêts perçus sont imposés dans les résultats de la structure.
Comment sont calculés les intérêts d’un Livret B ?
Les intérêts du Livret B se calculent par quinzaines civiles, comme pour le Livret A. Seule la somme présente au 1er ou au 16 du mois génère des intérêts pour la quinzaine correspondante. Un dépôt effectué le 3 du mois ne rapportera rien avant le 16. Les intérêts sont capitalisés et versés une fois par an, au 31 décembre. Ce mode de calcul incite à effectuer les versements avant chaque début de quinzaine.