Le Livret de Développement Durable et Solidaire — le LDDS pour les intimes — reste l’un des placements préférés des Français, et pas uniquement par habitude. Exonéré d’impôt, disponible à tout moment, garanti par l’État : sur le papier, difficile de faire plus rassurant. Mais depuis 2022, les taux ont beaucoup bougé. Monter, redescendre, se stabiliser… il est légitime de se demander où on en est vraiment en 2025.
Voici ce qu’il faut savoir sur le taux du LDDS, son plafond, ses conditions d’ouverture et comment il se compare aux autres livrets réglementés — sans jargon inutile.
Le taux du LDDS en 2025
Quel taux s’applique actuellement ?
Depuis le 1er février 2025, le taux du LDDS est fixé à 1,7 % brut annuel. C’est une baisse par rapport aux 3 % qui s’appliquaient encore début 2024, eux-mêmes hérités de la flambée inflationniste de 2022-2023. Ce taux est identique à celui du Livret A — les deux produits sont toujours alignés par décision du gouvernement.
Le taux est net d’impôt et de prélèvements sociaux. Ce que vous voyez, c’est ce que vous touchez. Pas de flat tax à déduire, pas de case à remplir dans la déclaration de revenus.
1,7 %
Taux net du LDDS depuis le 1er février 2025
Comment le taux est-il calculé ?
La Banque de France propose une formule de calcul basée sur l’inflation et les taux interbancaires à court terme. Le ministre de l’Économie peut s’en écarter, vers le haut comme vers le bas. En pratique, le taux du LDDS suit celui du Livret A à la virgule près depuis des années.
Les révisions interviennent normalement deux fois par an : au 1er février et au 1er août. Une révision exceptionnelle peut avoir lieu entre ces dates si l’inflation dérape brutalement — comme ce fut le cas en 2022.
💡 Notre conseil
Le taux du LDDS est susceptible d’évoluer en août 2025. Surveillez les annonces de la Banque de France courant juillet pour anticiper un éventuel changement — vers le bas si l’inflation continue de refluer.
Plafond, ouverture et règles d’utilisation
Qui peut ouvrir un LDDS ?
Toute personne physique majeure, résidente fiscale en France, peut ouvrir un LDDS. Une seule restriction notable : il faut déjà être imposable ou avoir atteint la majorité fiscale. Les mineurs sont exclus — contrairement au Livret A, qui leur est accessible dès la naissance.
Chaque foyer fiscal peut détenir deux LDDS maximum : un par contribuable du foyer. Un couple marié peut donc cumuler deux comptes, soit un potentiel de 24 000 € placés au taux réglementé.
Quel est le plafond de dépôt ?
Le plafond du LDDS est fixé à 12 000 € de versements. Les intérêts capitalisés ne sont pas comptabilisés dans ce plafond — ils s’accumulent au-delà de la limite sans problème. Un compte ouvert en 2010 avec 12 000 € déposés peut très bien afficher 14 000 € ou plus grâce aux intérêts cumulés.
- Dépôt minimum à l’ouverture : 10 € dans la plupart des banques
- Plafond de versements : 12 000 €
- Nombre de LDDS par personne : 1
- Nombre de LDDS par foyer fiscal : 2
Les retraits sont libres et sans frais. Le compte ne se ferme pas automatiquement si le solde tombe à zéro — vous pouvez le laisser « dormant » et réalimenter plus tard.
✅ À retenir
Le LDDS est plafonné à 12 000 € de versements, exonéré de toute fiscalité sur les intérêts, et accessible dans toutes les banques françaises. Sa liquidité totale en fait un produit de trésorerie court terme très pratique.
🎯 LDDS vs autres livrets réglementés
Comparaison avec le Livret A et le LEP
Le LDDS coexiste avec plusieurs livrets réglementés. Le tableau ci-dessous résume les différences clés :
| Livret | Taux (fév. 2025) | Plafond | Conditions |
|---|---|---|---|
| Livret A | 1,7 % | 22 950 € | Tout public |
| LDDS | 1,7 % | 12 000 € | Majeurs imposables |
| LEP | 3,5 % | 10 000 € | Sous conditions de revenus |
| PEL | 1,75 % (nouveaux) | 61 200 € | Épargne logement |
Le LEP (Livret d’Épargne Populaire) domine clairement avec 3,5 % — soit plus du double du LDDS. Si vous remplissez les conditions de revenus (moins de 21 393 € de revenu fiscal de référence pour une part, au 1er janvier 2025), ouvrir un LEP en priorité est une évidence. Pour en savoir plus sur les différents rendements selon les produits, consultez notre page Vos placements financiers : quels taux espérer ?.
Quand choisir le LDDS plutôt que le Livret A ?
Honnêtement, le taux étant identique, la différence ne tient pas à la performance mais à l’usage. Deux arguments jouent en faveur du LDDS :
- La dimension solidaire : une partie des fonds collectés finance des projets d’économie sociale et solidaire, de rénovation énergétique, ou de transition écologique. C’est réel, pas un argument marketing vide.
- Le droit à la solidarité : depuis 2016, chaque titulaire peut demander à sa banque de flécher une partie de son LDDS vers des associations ou organismes de son choix — sans perte de rendement pour lui.
Si votre Livret A est déjà au plafond (22 950 €), le LDDS est la suite logique avant d’aller chercher d’autres produits comme l’assurance-vie en fonds euros ou le CEL (Compte Épargne Logement).
⚠️ À garder en tête
Avec 1,7 % et une inflation autour de 1,4-1,8 % en 2025, le LDDS préserve à peine votre pouvoir d’achat. C’est un filet de sécurité liquide, pas un outil de constitution de patrimoine sur le long terme.
Comment ouvrir un LDDS et gérer son compte
L’ouverture se fait dans n’importe quelle banque — en ligne ou en agence. Les néobanques comme Boursorama ou Hello Bank proposent des LDDS avec zéro frais de gestion. Un point important : vous ne pouvez détenir qu’un seul LDDS, quelle que soit la banque. Si vous en avez déjà un et que vous en ouvrez un second par erreur, vous êtes hors la loi — les pénalités fiscales s’appliquent.
La gestion au quotidien est simple :
- Virement depuis votre compte courant, sans plafond de fréquence
- Retrait à tout moment, sans préavis ni pénalité
- Calcul des intérêts par quinzaine (comme le Livret A) — un versement le 14 du mois ne rapporte rien avant le 16
Les intérêts sont crédités une fois par an, au 31 décembre. Ils s’ajoutent au capital et génèrent eux-mêmes des intérêts l’année suivante — c’est la capitalisation, modeste mais réelle sur la durée.
« Un épargnant qui dépose 12 000 € sur un LDDS à 1,7 % perçoit environ 204 € d’intérêts nets la première année. Pas de quoi changer de vie, mais c’est toujours mieux que sur un compte courant à 0 %. »
— Calcul basé sur le taux en vigueur au 1er février 2025
Le LDDS et la dimension solidaire : ce que ça change concrètement
Le nom « solidaire » n’est pas décoratif. Les fonds collectés sur les LDDS sont centralisés à la Caisse des Dépôts et Consignations, qui les réoriente vers des prêts à taux préférentiels pour financer :
- La rénovation énergétique des logements (isolation, changement de chaudière…)
- Les PME et structures de l’économie sociale et solidaire
- Les projets d’infrastructures publiques locales
Les Entreprises de l’économie solidaire en bénéficient directement, notamment pour accéder à des financements bancaires à des conditions inaccessibles sur le marché classique. C’est un mécanisme discret mais fonctionnel, qui distingue le LDDS d’un livret bancaire ordinaire.
En résumé, choisir le LDDS plutôt qu’un compte rémunéré classique, c’est choisir un placement dont l’utilisation finale répond à des critères d’intérêt général — sans sacrifier la liquidité ni la sécurité du capital.
Questions fréquentes
Le taux du LDDS va-t-il baisser en août 2025 ?
Rien n’est officiel à ce stade, mais la tendance est possible. Si l’inflation continue de refluer sous les 1,5 %, la formule de calcul de la Banque de France pourrait conduire à une révision à la baisse au 1er août 2025. Le taux plancher légal du LDDS est de 0,5 %, mais une telle chute serait peu probable en une seule révision.
Peut-on avoir un LDDS et un Livret A en même temps ?
Oui, absolument. La loi autorise chaque contribuable à détenir simultanément un Livret A (plafonné à 22 950 €) et un LDDS (plafonné à 12 000 €). Ces deux livrets sont complémentaires : beaucoup d’épargnants maxent le Livret A en premier, puis ouvrent ou alimentent le LDDS.
Quelle différence entre le LDDS et l’ancien LDD ?
C’est le même produit. Le Livret de Développement Durable (LDD) a été rebaptisé Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS) en 2016, suite à la loi Sapin II. L’ajout du mot « solidaire » a introduit la possibilité pour les titulaires de flécher une partie de leur épargne vers des organismes solidaires agréés.
Les intérêts du LDDS sont-ils imposables ?
Non. Les intérêts générés par le LDDS sont totalement exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux (CSG, CRDS). Le taux affiché — 1,7 % au 1er février 2025 — est donc un taux net, contrairement à un livret bancaire ordinaire soumis à la flat tax de 30 %.
Un mineur peut-il ouvrir un LDDS ?
Non. Le LDDS est réservé aux personnes physiques majeures, résidentes fiscales en France. Les mineurs ne peuvent pas en être titulaires, contrairement au Livret A qui est accessible dès la naissance. Pour un enfant, le Livret A reste donc le seul livret réglementé disponible.